Luis國際資訊事務所

文／張弘昌、鄧麗萍

台灣教育經費近年來不斷漲漲漲，子女的學費、補習費、才藝費無一不花錢，每當開學前夕，許多父母都眉頭深鎖、咳聲嘆氣，直呼為何薪水不漲，教育支出卻不斷上升。

根據統計，從子女幼稚園開始，到研究所畢業，光是學雜費和相關開銷，就至少要五百萬元，如果再計算物價膨脹和學費調漲，18年後金額可能會上看1000萬元，原本政府提倡的「平民教育」早已變質為「貴族教育」。

要打敗高學費，微薄的定存利率根本不夠，惟有分擔教育責任給子女，並結合理財工具，才能讓孩子走出一條康莊大道。

「結婚生子後，才發現養小孩這麼辛苦！」十八歲出道，憑〈車站〉一曲成名的藝人張秀卿，前後出過十五張專輯。

這些辛苦掙來的錢，在結婚前，全都貢獻給家人，除了幫爸爸還清債務，還幫哥哥在板橋買房子，協助姊姊出國。

從獲得中視《六燈獎》節目的兒童組歌唱冠軍後，張秀卿就踏入歌壇，並有輝煌演唱紀錄。十多年來，張秀卿一肩挑起家中經濟重任，曾為家中解決超過三千萬元的債務。直到卸下家庭經濟重擔後，張秀卿才開始為自己打算，包括結婚生子。

養孩子變貴了
不能不做好預先的準備

「我幫家裡直到結婚那年，結婚時，根本沒什麼存款。」張秀卿償還完娘家的債務後，才開始計劃生小孩，並從零開始儲存女兒的教育基金。

女兒林莉今年三歲，教育花費還不算多，張秀卿計劃先還清房貸，等到女兒長大，萬一需要教育費，至少手上還有保值的不動產可以挪用。

張秀卿跑過的秀場不計其數，人生閱歷豐富，清楚意識到現今社會和以前不同了。「以前小孩是隨便生、隨便養，只要給他們溫飽，養四、五個甚至十個小孩都沒問題。」但此一時、彼一時，張秀卿說，現在養小孩，動不動就要花錢。

最近很多人喜歡問她，何時為女兒添個弟妹，張秀卿忙不迭地搖頭說：「養兒育女的壓力太大了，想到都頭皮發麻。」自言不擅理財的她，粗略估計，養大一個小孩可能要準備一千五百萬元，兩個就要三千萬元，「怎麼生啊？不敢再生了，養不起！」

當下，張秀卿念茲在茲的，是如何為女兒籌措一筆可觀的教育經費，以免到時無法支應龐大的支出。

前北大校長胡適曾說：「父母在兒女小時做兒女長大時的準備，這是真慈愛。」面對愈來愈競爭的社會，即使財力吃緊，父母都期望透過優質教育讓子女能出人頭地，而更多中產階級的父母也認為，就算這一代沒有辦法顯達，也希望透過教育的扶持，讓下一代翻身抬頭。

據政府機關統計資料顯示，二○○五年國中及以下學歷的受雇就業者，平均每月薪資只有二．七萬元，而大學畢業的則高達四．六萬元，兩者相差近一倍；換句話說，沒有學歷或低學歷，子女在職場的收入將難以和高學歷者匹敵，而未來子女的下一代，也將沒有足夠的教育經費支持。如此惡性循環，讓現代父母寧可苦了自己，也不讓小孩所受的教育不足。

從幼稚園到研究所
保守估計要花五百萬元

從幼稚園到研究所，父母究竟要為子女準備多少的教育基金？答案是「五百萬元！」「這還是最保守的估計，不包括物價上漲和學費調高等因素。」台新銀行信託部副總仲向榮表示，如果子女「不幸」考上私立大學，或是有意願到國外就讀研究所，以四％通貨膨脹率和一○％的學雜費漲幅計算，十八年後至少要準備一千萬元！

以現在銀行定存利率二％計算，如果每月存一萬元，要籌足一千萬元，至少要花上四十九年。而教育部整理的統計資料，也可以證明仲向榮口中所談的「高學費」，已經成了所有家庭籌備子女教育基金的最大壓力。

以大學為例，一九九五年時，台灣公立大學每年的學雜費不過三．四萬元，但到了二○○五年已經成長到近六萬元，成長幅度七○％，占國民所得比重亦從九．九八％，上升到一一．七五％，而私立大學學雜費漲幅雖較不明顯，但仍比公立學校高昂，九五年時學雜費為九．二萬元，至○五年時成長到十．八萬元，占國民所得比重均在二成以上。

而如果拿學雜費漲幅和消費者物價指數相比，一九九四年，學雜費的漲幅尚落後物價指數二十四．五三點（以二○○一年為基期），然而○二年開始，學雜費調漲速度就一路「拚過」物價水準，顯示教育支出，已成為「奢侈品」等級的消費，而這樣昂貴的商品，卻又是多數一定得埋單的「必需品」。

在教育政策普及化的當下，大學、研究所等高等教育更成為現代社會競爭的基本條件，在學雜費節節高升的調「漲」聲中，一般中產家庭如不及早做好準備，微薄、停滯的薪水，恐怕會不敷子女學費的增長與負擔。

尤其近來晚婚趨勢愈加明顯，三十歲以後才步入結婚禮堂的人比比皆是，屆時子女花費、房貸、車貸、退休金、生活開銷，全部「擠在一起」，更讓教育基金變成現代父母揮之不去的夢魘，難怪日前消費者文教基金會公布今年消費痛苦指數調查，「教育學習」成為價格方面最不滿意的項目。

父母收入有限，教育花費無上限，就會排擠原有的理財計畫，包括自己的退休金。

銓亞資產管理公司副總、同時具有會計師、理財規畫顧問（CFP）證照的周仕明舉例，假使有一對男女朋友三十五歲結婚，同年生下小孩，含辛茹苦把小孩扶養到大學畢業，但到了那個時候，夫妻兩人已經接近六十歲，退休的日子開始倒數計時，自己的下半輩子該怎麼安排？「只有延後退休了，」周仕明提出惟一不得不的解決方式。

額外學費林林總總
多元入學制膨脹教育支出

為何教育經費變成現在父母無法承受之重呢？政治大學教育學院院長秦夢群認為，除了基本教育學費調漲外，「額外」開銷是造成教育經費暴漲的源頭。

其實，額外的開銷從學前教育就開始了。私立幼稚園不僅學費高昂，還不斷以「提高競爭力」的名目，推出各種新學程，如音樂、電腦、英語等，造成父母必須支付更多額外學費。而父母如果希望讓子女全方位發展，參加街頭林立的補習班，花費更加驚人。

以電腦課來說，一堂課約四至五千元不等，一年下來，含各式軟體教材費，至少要花費十萬元。如果連鋼琴也要學，包含樂器一年下來也要十萬元，其他像英文、跳舞、高爾夫更是另一個「十萬元」。

以前上學，學生只須買一本國立編譯館編印的教科書，秦夢群說，隨著教改推行多元化教學、一綱多本的政策，光是購買指定課本和參考書，開銷就大增。加上父母擔心孩子無法消化所有教材，只好安排他們上補習班，讓補習班老師協助孩子整理出完整的筆記。

秦夢群指出，目前實施的大學甄試制度，除了術科成績，才藝也是考核重點之一。「才藝是用錢堆出來的」，為提高孩子的甄試機會，父母花更多的錢讓孩子學習各項才藝，迎合多元入學制度，間接造成了龐大額外教育經費的結果。

面對黃金般高貴的教育經費，要怎樣規畫子女的「教育基金」？首先，父母應先認清自己的財務狀況和子女未來可能走的教育路程。雖然每位父母都期待望子成龍，望女成鳳，但畢竟財力和資源有限，因此準備教育基金應量入為出，控管好現金流量，不做超越自己能力的事。「寧可降低目標，讓小孩快樂發展，也不要讓哈佛級的貴族教育拖累了父母的經濟。」

留美的秦夢群指出，美國大學學費比台灣昂貴，但當地沒有補習文化，而且大學生都靠打工自食其力。相反的，台灣父母卻長期「供養」小孩，一心要為孩子準備好所有教育經費。

讓孩子自理部分學費
除減輕負擔　也是一種教育

「台灣父母有一種錯誤觀念，以為打工會影響學業。」秦夢群卻建議，父母應讓子女在學校打工，不僅可以學到很多課業以外的生活經驗，也能透過賺取生活費，養成量入為出的好習慣。

他認為，除了打工，父母也可以為孩子申請就學貸款。他說，教育是一種投資，讓孩子用就學貸款來支付學費，是一種公正的制度（fair system），讓孩子學會珍惜受教育的機會，才會自問需要受什麼樣的教育，而非把教育當作是他們的「權利」。

目前台灣教育部提供的就學貸款利率為三．四八％，比一般的信貸還低，而配合的銀行有台灣銀行（負責台灣省）、台北富邦銀行（負責台北市），以及高雄銀行（負責高雄市），至今年九月為止，貸款金額已正式突破一千億元，十年來成長超過十倍，雖然反映了高學費時代來臨，但也顯現出愈來愈多父母讓小孩扛下部分教育責任。

子女打工和小額貸款不足的教育經費，父母則可透過理財工具的複利效果達成目標。不過在跨出理財步伐前，保誠人壽副總黃金木提醒，父母應先替自己投保足以因應未來教育支出的保險額度，以免教育基金發生中斷。

黃金木說，如果父母遭遇工作傷害，甚至提前往生，子女的教育經費將瞬間沒有著落，因此利用壽險、意外險、失能險等保單，可彌補這方面的遺憾。

「誰也不曉得，未來的人生會發生什麼意外。」國泰投資信託事業處信託部經理洪錦龍建議，除了保險外，父母應該再結合信託，不僅可以保障兒女教育基金及生活費用，也能讓孩子完整擁有父母親所給予的資產。

洪錦龍指出，在準備子女教育基金上，父母可以依自己的意願，與銀行協議信託財產的管理運用，以及未來信託期間的給付方式。

透過信託規畫，父母既能享有財產掌控權，又可享受到信託節稅的好處。更重要的是，萬一父母發生意外，子女不會落得孤苦無依，既有的保險給付能成為長期的生活教育費用來源。

接下來，父母應該開設兩個獨立的理財帳戶，專款專用，一個是教育基金帳戶，另一個則是自己的退休金帳戶。

教育基金有時限不能打折
投資應以穩健為要

聯捷財務顧問公司執行長蕭碧華認為，準備教育基金不能夠侵蝕到自己的退休金，應該同時規畫進行，而且不能互相挪用。

準備退休金，並不知道自己會活多久，但如果不夠用，至少可以選擇再工作幾年；但教育經費不然，不管有沒有準備、存了多少錢、夠不夠用，時間到了就是要支付。

此外，退休金不夠，可以要求自己過著簡單的生活，但教育支出就像看病一樣，沒有討價還價的空間，而且只會漲價不會打折。

因此退休金和教育基金的資產配置會有些許不同，教育基金因為受制於時間，在投資組合上應求「穩健」，不容任何閃失。

仲向榮指出，教育基金應避免投資特定、很特殊的產業，如生技醫療、綠色能源、原物料，而應以區域或全球概念來布局，「像二○○○年時，網路股本夢比極高，但現在卻已成為泡沫，而六○年代時，台灣紡織業當紅，如今卻變成夕陽產業。」

仲向榮說，他將自己的教育基金區分為短、中、長期三部分。短期是一年內可能會用到的教育支出，以存款支應，不做任何投資；中期是未來一至三年所需，放在平衡式基金或固定性收益基金，比較容易變現；長期則是三年以上，以未來的收入（即下次的薪水）定時定額的方式投資在波動較大的股票型基金。

和退休金相同，教育基金也應該「及早準備」。周仕明指出，小時候不論吃過多少次麥當勞、買過多少件玩具，子女長大後都不會記得；但教育，卻是會影響下一代一輩子的「大事」，將日常不必要的開銷省下來，提早為小孩準備教育基金，「日後子女反而是會有感覺的。」

及早準備的原因，是為了享受時間複利的效果，以五百萬元教育基金目標為例，並以一○％投資報酬率計算，如果在小孩剛出生前五年就投資，則高中畢業就可輕鬆擁有六百六十九萬元；但如果等到小學五年級才開始，則只能存下一百零三萬元。也就是說，時間愈長複利效果愈大，也愈能對抗高學費。

雖然對兒女盡教育責任不簡單，花費金額更是天文數字，但誠如張秀卿所說的，「孩子，是人一生中最甜蜜的負擔！」讓孩子有個光明的未來，絕對是多數父母甘願承擔的負擔。

（from《今周刊》514期）